不動産投資が税金対策に効果的であると耳にしたことはありませんか?
不動産投資のメリットは、
- 毎月安定した家賃収入が入る
- 収入・支出の予測を行いやすい
- 生命保険の役割を果たす可能性がある
- 現金や有価証券よりも価値が下がりにくい
などがあげられますが、適切に運用することで税金対策も期待できます。
このページではその具体的な仕組みや方法、注意点を分かりやすく解説しています。
税金対策のこと知りたい!
不動産投資を始める際の基礎知識として、ぜひご活用いただき、気になる不動産投資会社の資料をお取り寄せいただき比較検討してみてください。
不動産投資会社
RENOSY(リノシー)…
不動産投資が税金対策になる仕組み
結論から言いますと、不動産投資で税金対策はできます。
その理由は税務上認められている方法であなたの所得を圧縮でき、所得税・住民税の税金対策が可能になるからです。
これを可能にする2つの主な方法、
- 減価償却
- 損益通算
についてご紹介します。
1.減価償却とは
減価償却とは、建物や設備などの取得費用を耐用年数に応じて分割し、毎年の経費として計上する方法です。
たとえば1億円のマンション(建物価格5,000万円)を購入して、その減価償却期間(会計上の使用可能な年数)が5年の場合、減価償却費は毎年1,000万円ずつ発生し、5年にわたって費用を計上することができます。
例:建物価格5,000万円÷減価償却期間5年=1,000万円/年
ただし、不動産の場合、減価償却できるのは建物と建物付属設備だけであり、土地は含まれないので注意が必要です。
この仕組みを活用すると、減価償却費を経費に計上することで、課税対象額を大幅に減らせるメリットがあります。例えば、購入した物件の減価償却費が年間1,000万円の場合、その金額を所得から差し引けるため、結果として支払う税額が減少します。
また、減価償却は実際のキャッシュフローには影響を与えないため、税金対策効果を得ながら資金繰りを悪化させる心配が少ない点も大きなメリットです。
減価償却のメリットは大きいのね!
ただし、耐用年数を過ぎた物件では減価償却ができなくなるため、購入時に物件の状態や今後の計画を十分に考慮する必要があります。
2.損益通算とは
損益通算とは、所得の赤字と黒字を相殺することを言い、不動産投資においては、不動産所得が赤字の場合に限りあなたの給与所得と相殺することが可能です。
例えば、あなたが年収1,200万円のサラリーマンだったとします。
その上で1億円のマンション(建物価格5,000万円、利回り9%、耐用年数5年)を購入して年間1,000万円の減価償却をとったと仮定します。
家賃収入 | 900万円 |
諸経費 (管理費、固定資産税等) | ▲200万円 |
借入返済 (元本部分) | ▲400万円 |
借入返済 (金利部分) | ▲200万円 |
実際の手残り (最終的な利益) | 100万円 |
減価償却費 | ▲1,000万円 |
会計上の収支 | ▲500万円 |
この場合、実際の不動産の手残り(最終的な利益)は100万円ですが、会計上は500万円の赤字です。(借入金のうち元本部分は経費計上できません)
この場合の損益通算は、
年収1,200万円-赤字500万円=700万円
最終的に納める税金額は年収700万円の人と同程度でよいことになります。
これが、不動産投資を利用した所得税・住民税の税金対策の仕組みです。
その他、贈与税や相続税に対しても税金対策できる方法がありますし、法人化したほうが税金対策になるケースもあるので、あなたの場合はどの方法が税金対策に有効か不動産投資会社のセミナーを受けることをおすすめします。
最初の一歩は【資料請求】から
数社の資料を取り寄せて比較してみましょう
不動産投資会社に相談すると、あなたの場合の税金対策や正しい投資方法は分かりますが、
- どの不動産投資会社だったら信用できるかわからない
- 不動産投資会社に契約を迫られるかもしれない
- いきなりWEB面談だとまだ早すぎる
という煩わしさがあり、なかなか行動しづらいですよね。
まだ本格的に投資を始めるつもりではなく、軽い気持ちで情報を集めたいだけなのであれば、
「資料請求」をして比較することをおすすめします。
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不動産投資を成功させるには、あなたに合った不動産投資会社を選ぶことが大事です。ここでは、
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